Come faccio a scegliere tra un settembre IRA e 401k?

Tra le scelte più popolari di piani disponibili per gli americani autonomi risparmio pensionamento agevolazioni fiscali sono la Previdenza Conto Individuale semplificato Retirement (SEP IRA) e il piano solista 401k. La scelta tra un ca IRA e 401k è una questione di comprendere i vantaggi e le caratteristiche di entrambi i piani, nonché proprie circostanze di una persona. Un confronto tra i due sembra suggerire che l'assolo 401k piano è il più vantaggioso, ma ci sono molteplici caratteristiche e benefici associati a ogni piano che sfocare il problema. Ad esempio, anche se un settembre IRA e un piano di 401k hanno vantaggi fiscali identici, SEP IRA è meno costoso da mantenere, ma i 401k permessi po maggiori contributi per lo stesso livello di reddito.

Il settembre IRA è un conto semplice per stabilire a maggior parte delle istituzioni finanziarie. I costi sono bassi e le opportunità di investimento lo stesso del tradizionale IRA - azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento, ecc La differenza principale tra il settembre IRA e la tradizionale IRA è l'importo del contributo. Nel 2010, ad esempio, i lavoratori sotto i 50 anni potrebbero contribuire al 100% del loro reddito imponibile ai loro conti IRA, fino a un cap di $ 5.000 dollari (USD), mentre i lavoratori autonomi di qualsiasi età con un settembre IRA potrebbe contribuire up al 25% del loro reddito, fino a un massimo di $ 49.000. Molto complesso e confuso Internal Revenue Service (IRS) le regole rendono il calcolo esatto del contributo ammissibile una questione per un calcolatore speciale; per dirne una, l'importo del contributo si basa sul reddito imponibile complessivo meno il contributo.

Uno speciale 401k piano per i lavoratori autonomi è stato introdotto nel 2001 ed è comunemente chiamato l'individuo 401k, l'assolo 401k o il "solista-k." Più costoso per stabilire e mantenere rispetto al settembre IRA, è limitato alle imprese costituiti unicamente da il proprietario, o il proprietario e coniuge. Come SEP IRA, il contributo massimo annuo a un piano solista 401k è $ 49.000 USD per il 2010, molto superiore al limite per i piani tradizionali 401k dal datore di lavoro; a differenza del settembre IRA, quelli di 50 anni e oltre sono ammessi a pagamento "catch-up", ricoperto per il 2010 a 5.500 dollari USD. L'IRS consente una vasta gamma di scelte di investimento per i proprietari di solista 401k piani, anche se la maggior parte dei custodi dei fondi che gestiscono solista 401k piani limitano le scelte di investimento a disposizione dei loro clienti. Solo 401k proprietari con specifici piani di investimento per i fondi dovrebbero assicurarsi che il loro fondi custode è disposto a fare quegli investimenti.

A settembre IRA e un piano di 401k, poi, hanno molte somiglianze; hanno anche alcune differenze significative. Imposte sui contributi a un settembre IRA e 401k, e sui loro guadagni, sono differiti fino a quando non sono pagati fuori, ed entrambe comportano significative sanzioni fiscali su eventuali importi ritirati prima dell'età 59½. Limiti di contributo sono essenzialmente le stesse per i minori di 50 anni, e superano di gran lunga i limiti di contributo imposti a IRAs tradizionali e piani di 401k. Piani settembre IRA sono molto meno costose da creare e mantenere rispetto a piani 401k solista. I proprietari di un settembre IRA non possono prendere in prestito contro tali fondi, però; proprietari di un assolo di piano 401k possono prendere in prestito fino al 50% del valore dei loro fondi, esentasse, con un berretto di $ 50.000. Questa è una differenza significativa, soprattutto per coloro le cui imprese rispecchiare l'economia nel suo complesso e si trovano talvolta di fronte a problemi di liquidità.

  • Un Retirement Account semplificato Previdenza-individuale è imposta differita fino denaro viene ritirato.
  • I dipendenti possono beneficiare di discutere investimento pensione con un consulente finanziario professionista.